洗钱通常以隐藏资产来源为目的。典型的交易分三个过程：

一、入账，即通过存款、电汇或其它途径把不法钱财放入一个金融机构。

二、分账，也就是通过多层次复杂的转账交易，使犯罪活动得来的钱财脱离其来源。

三、融合，以一项显示合法的转账交易为掩护，隐瞒不法钱财。